2022-05-13
不動産を売却すると、さまざまな種類の税金がかかります。
売却した物件の種別や特例の有無によっても課税額は変わるため、不動産売却前にどのような税金があるのかを知っておく必要があります。
そこで、不動産売却にかかる税金の種類について確認していきましょう。
沼津市を中心に、三島市、駿東郡清水町、駿東郡長泉町、富士市、富士宮市、裾野市、御殿場市で不動産売却を検討中の方は、ぜひチェックしてみてください。
\お気軽にご相談ください!/
不動産売却によって生じた売却益は、譲渡所得として課税対象になります。
そのときの譲渡所得は、以下の計算式で算出します。
譲渡所得=不動産の売却価格-取得費-譲渡費用
取得費には、おもに以下の費目を計上できます。
続いて譲渡費用には、おもに以下の費目を計上できます。
そして上記で計算した譲渡所得に基づいて、譲渡所得税が課せられます。
所有期間ごとに適用される税率は以下のとおりです。
なお所有期間は、不動産売却した年の1月1日時点で判断します。
売却するタイミングによっては、売却時点では所有期間が5年を超えていても短期譲渡所得として扱われることがあるので注意してください。
譲渡所得税は、不動産売却で発生する税金のなかでも高額になる可能性のある税金です。
しかし売却価格がわかっていれば、事前に目安の税額を把握できます。
そこで、不動産会社に査定を依頼するのがおすすめです。
株式会社 庭彦では、沼津市を中心に、三島市、駿東郡清水町、駿東郡長泉町、富士市、富士宮市、裾野市、御殿場市で価格査定依頼を受け付けております。
こちらの記事も読まれています|不動産を売却すると消費税がかかる?課税対象や注意点をご紹介!
\お気軽にご相談ください!/
不動産売却では、譲渡益や譲渡損失が発生することがあります。
しかし一定の基準を満たしていれば、特別控除や軽減税率の対象となります。
節税にもつながるため、どのような制度があるのかを確認していきましょう。
マイホームの売却で譲渡益が発生したときは、軽減税率や特別控除の特例を利用できます。
なおマイホームとは、自身が使用していた居住用不動産が該当します。
そのため別荘や仮住まいのための住居などは、適用除外となるため注意してください。
軽減税率の特例
まず所有期間が10年を超えるマイホームには、以下の軽減税率が適用されます。
なお所有期間は、不動産売却した年の1月1日時点で判断します。
3,000万円の特別控除の特例
3,000万円の特別控除の特例では、所有期間に関係なく最高で3,000万円が控除されます。
そのため基本的には、譲渡所得が3,000万円以下であれば税金はかかりません。
マイホームの売却で譲渡損失が発生すると、その年のほかの所得(給与所得など)との損益通算が可能です。
そしてその年で通算しきれなかった部分については、その年の翌年以降3年分の所得から繰越控除できます。
マイホームを買い換える場合
マイホームの買い換えでは、旧住居を売却した前年から翌年までの3年間に新居を住宅ローンで取得している必要があります。
そしてローンの残高があるなどの要件を満たしていると、旧住居の譲渡損失について損益通算及び繰越控除できます。
マイホームを買い換えない場合
住宅ローンの残債があるマイホームを売却するとき、ローンの残高からマイホームの譲渡対価を控除した残高を上限として、損益通算及び繰越控除できます。
不動産売却により譲渡益が発生すると、確定申告が必要です。
また譲渡損失が発生し、損益通算を利用する際も同様です。
そして特例を利用した結果、課税額がゼロになる場合でも確定申告しなければならない点に注意してください。
こちらの記事も読まれています|不動産を売却すると消費税がかかる?課税対象や注意点をご紹介!
\お気軽にご相談ください!/
不動産売却では、所得税・住民税以外にも税金が発生します。
どのような種類の税金がかかるのか、支払いのタイミングとともに確認していきましょう。
印紙税とは、一定額を超える契約書や領収書などに課せられる税金のことです。
印紙税の額は記載金額により、それぞれ以下のように定められています。
なお2022年3月31日までに作成された契約書は、括弧内の軽減措置が適用されます。
そして印紙税は、契約書ごとに課せられます。
そのため売主と買主が1通ずつ契約書を保管する場合は、それぞれに収入印紙を貼付してください。
自分の契約書に貼付する分は、自分で負担するのが一般的です。
住宅ローンを組んで物件を取得している場合、不動産売却前にローンを完済して抵当権を抹消しなければなりません。
なお抵当権はローンを完済しただけでは、自動的に抹消されるものではありません。
そこで抵当権抹消登記の際に、登録免許税がかかります。
登録免許税は、1件あたり1,000円です。
一戸建てのように土地と建物からなる不動産は、それぞれに登録免許税が課せられます。
不動産売却では、以下の費目について消費税が課せられます。
投資用(事業用)の建物
投資用(事業用)の建物を売却すると、消費税が課せられます。
なお投資用であっても、土地には消費税は課せられません。
ただし不動産売却では一般的に、土地と建物を合算した金額で取引します。
そこで建物部分にかかる消費税を計算するため、土地と建物の按分割合を決めておく必要があります。
不動産会社に仲介を依頼すると、仲介手数料が発生します。
このときの仲介手数料は、消費税の課税対象です。
そして成約時に半分、物件の引き渡し時に残りの半分を支払うのが一般的です。
仲介手数料には上限が定められており、以下の計算式で算出できます。
不動産売却に関連して、以下の種類の支出についても消費税の課税対象です。
こちらの記事も読まれています|不動産を売却すると消費税がかかる?課税対象や注意点をご紹介!
不動産売却には、さまざまな税金がかかることをご紹介しました。
取引金額が大きいと課税額も大きくなることがあるため、不動産売却にあたっては余裕をもった資金計画を立てるようにしましょう。
株式会社 庭彦では、沼津市を中心に、三島市、駿東郡清水町、駿東郡長泉町、富士市、富士宮市、裾野市、御殿場市で価格査定依頼を承っております。
不動産売却をお希望の方は、お気軽にご相談ください。
不動産売却したいけど、譲渡所得税や確定申告など何が何だかわからない。 そんな方に、不動産売却における税金について、そして確定申告について解説していきます。 沼津市、三島市、駿東郡清水町、...
2023-02-12
不動産の売却を決断したとき、気になるのが売却までの流れだと思います。 本記事では、そのなかでも聞き慣れない媒介契約・売却活動についてや、売却までの平均的な期間をご紹介します。 \お気軽に...
2023-02-13
不動産の売却を検討していませんか? はじめての不動産売却では、何から始めたら良いか、どこに相談したら良いのかわからない方が多いかと思います。 本記事では、相続した不動産を不動産売却する際...
2023-01-30
終活に向けて、相続した不動産をどうするかお考えの方は多くいらっしゃると思います。 とくに、相続した不動産が空き家である場合は、通常の不動産よりも早めの対処が必要です。 この記事では、空き...
2022-06-20
沼津市の【土地】の売却エピソード。※畑 植栽物 簡易物置あり。場所は沼津市西添町。沼津中心部より西側に位置しており、JR駅迄徒歩10分以内、幼稚園・小学校・中学校迄徒歩圏の人気のエリアです。何故?売却を??①初回面談所有...
2023-01-28
沼津市の【戸建】の売却エピソード。※6LDK場所は沼津市岡宮。沼津中心部より北側に位置しており、JR駅には遠いですが、東名の沼津インターが近くにあり、人気のエリアです。何故?売却を??所有者様のご子息様からの相談でした。...
2023-01-28
沼津市の【土地】の売却エピソード。※畑 植栽物 簡易物置あり。場所は沼津市原。沼津中心部より西側に位置しており、JR駅迄徒歩8分以内、幼稚園・小学校・中学校迄徒歩圏の人気のエリアです。何故?売却を??①初回面談お取引様か...
2022-10-07
沼津市の【戸建】の売却エピソード。※戸建内 残置物 敷地外 残置物 簡易物置あり。場所は沼津市西添町。沼津中心部より西側に位置しており、JR駅迄徒歩8分以内、幼稚園・小学校・中学校迄徒歩圏の人気のエリアです。何故?売却を...
2022-10-03
本日、沼津市大岡地区にチラシが入りました。◎表面 沼津市のご紹介制度のご案内ご紹介制度のご案内です。知り合いを紹介したい・・・どうしたらいいかな?知り合いの方にこの様な方がいらっしゃいませんか??◎相続した不動産の売却を...
2023-05-26
【完売御礼】沼津市西添町 4区画 分譲地 完売しました。◎1号地◎2号地◎3号地◎4号地◎区画◎全区画◎全区画〇 JR原駅迄750M 徒歩約10分 原小学校迄160M 徒歩で約2分 原中学校迄700M 徒歩で約9分 ...
2023-05-01
◎査定の前に・・・不動産売却の相場を確認してみましょう◎今回取り上げるのは沼津市原地区の【原町中1丁目・2丁目・3丁目】です。原町中1丁目・2丁目・3丁目をまとめて【原町中】と説明します。 原町中は沼津市...
2023-04-03
仲介だけではない不動産売却の3つの方法今回、弊社のお客様より、相談がありましたので、皆様にもお話しさせて頂きます。住み替えや資産整理についてまわる「売却」。そして、その不動産の売却方法として最も一般的なのは「仲介」です。...
2023-03-08
【販売案内】御殿場市東田中 ラプレジール御殿場二の岡412号室◎リフォーム済みの3LDK住戸です。◎間取り♪ポイント水回り設備新品交換、クロスの張替え、照明交換等実施済。♪ポイント広々リビング♪その他※詳細はこちらから↓...
2023-06-05
『値下げしました』【販売案内】駿東郡長泉町下土狩シャルマンコーポ鮎壺303号室◎3LDK住戸です。※現況渡しです。◎間取り♪ポイント室内はクリーニング済。購入者様にてお好きなリフォームでオンリーワン住戸へ。○リフォームプ...
2023-05-19
本日、沼津市原西添地区にチラシが入りました。◎表面◎裏面◎チラシは完売御礼と売却物件募集です。現在、戸建・マンション・土地を求めています!!現在、沼津市エリアで戸建・マンション等の空家、使用していない畑等でお困りの場合は...
2023-05-12
【販売案内】駿東郡長泉町下土狩 シャルマンコーポ鮎壺303号室◎3LDK住戸です。※現況渡しです。◎間取り♪ポイント室内はクリーニング済。購入者様にてお好きなリフォームでオンリーワン住戸へ。○リフォームプランもご提案出来...
2023-04-17
御殿場市の不動産売却は株式会社庭彦へお任せください。査定とは?御殿場市の不動産売却のとき欠かせないのが査定です。査定には、机上査定と訪問査定の2種類あることをご存じでしょうか。また、その2種類をどのように使い分けるべきか...
2023-06-02
憧れのマイホームを購入したあとで、勤務先から転勤を命じられてしまうケースは珍しくありません。 しかし、この場合マイホームはいったいどうしたら良いのでしょうか。 そこで今回は、転勤を命じられた際に選択できるマイホームの...
2023-05-29
所有している不動産を早期売却したいと考えても、不動産の種類によってはなかなか買い手が見つからない可能性があります。 売れにくい不動産とはどのようなものなのか、いったいどのような理由で売れにくいのかが知りたい方もいるで...
2023-05-22
不動産の売却をしたいと考えたとき、どのように評価額を算出すれば良いのかとお悩みの方もいるでしょう。 また、固定資産税評価額についても詳しく知りたいと感じているかもしれません。 そこで記事では、有利に売却できるように評...
2023-05-08